Treasury management: mitä, miksi ja kenelle?

Mitä on treasury management? 

Ainahan se on mielessä. Talous. Kun seuraa kannanottoja niin painetussa mediassa kuin digitaalisssa kanavissa ei voit välttyä huomaamasta, että moni väittää tietävänsä mitä talouden alati kehittyvä, monisyinen tilanne tuo seuraavaksi tullessaan, mutta vain ani harvan arvaus osuu oikeaan. Liiketoimintaympäristö muuttuu hetki hetkeltä. Ei siis ole ihme, että organisaatioiden ja yritysten rahoitustoimintojen ja varainhallinnan merkitys kasvaa liiketoiminnan kehittyvien vaatimusten ja tarpeiden myötä. 

Tehokas ja systemaattinen treasury management on avainasemassa liiketoiminnan talouden tasapainottamisessa ja strategisten tavoitteiden saavuttamisessa. Mutta mitä treasury management tarkalleen ottaen on, miten se toimii ja mahdollistaa liiketoiminnan kehityksen sekä jatkuvuuden? Ja jos kaikki menee suunnitelmien mukaan - myös sen kasvun?

Treasury management – mitä se on? 

Treasurylla, eli yhtiön varainhallinnalla, tarkoitetaan liiketoiminnan tukitoimintoa, jonka tarkoituksena on varmistaa liiketoiminnan likviditeetti, hallita yrityksen rahavaroja ja sekä sen taloudellista toimintakykyä uhkaavia riskejä. Tästä määritelmästä voidaankin päätellä, että treasury managementin tehtävä siis mahdollistaa yrityksen toiminta ja tukea strategisten tavoitteiden toteutumista. Yksinkertaistettuna treasury managementin keskeisiä vastuualueita ovat kassavirran hallinta, investointien valvonta ja rahoitusriskien vähentäminen.

Treasury management: tehtävät ja toiminnot 

Treasury managementin tehtävät tukevat liiketoiminnan tavoitteita kokonaisvaltaisesti varmistaen yrityksen varojen ja velkojen optimaalisen käytön. Samalla treasury management pyrkii hallitsemaan riskejä ja likviditeettiä tehokkaasti. Treasury managementin toiminnot tähtäävät yrityksen taloudelliseen kestävyyteen ja liiketoiminnan kannattavuuteen niin lyhyellä kuin pitkälläkin aikavälillä, mutta tukevat myös päätöksentekoa strategisissa investoinneissa ja rahoitusratkaisuissa.

Treasury management pähkinänkuoressa:

• Treasury management hallitsee yrityksen taloudellisia resursseja likviditeetin optimoimiseksi 
• Treasury management varmistaa rahoituksen saatavuuden operatiivisiin ja strategisiin tarpeisiin 
• Treasury management valvoo kassavirtaa, sijoituksia ja hallitsee finanssiriskejä 
• Treasury management seuraa, että varojen ja velkojen käytetään tehokkaasti 
• Treasury management pyrkii maksimoimaan sijoitusten tuoton ja minimoimaan taloudelliset riskit 

Treasury managementin keskeisiä osa-alueita ovat:

• Cash management (kassanhallinta): Kassanhallinta käsittelee yrityksen kassavirtoja, varmistaa likviditeetin ja optimoi käteisvarantoja. 
• Payments (maksuliikenne), jonka avulla keskitetään, kontrolloidaan ja hallinnoidaan yrityksen maksuprosesseja turvallisesti.
• Liquidity management (likviditeetin hallinta): Likviditeetin hallinnan tehtävä on varmistaa, että yrityksellä on riittävästi käteisvaroja kattamaan lyhyen aikavälin velvoitteensa ja operatiiviset tarpeensa.
• Investment management (sijoitusten hallinta): Hallinnoi yrityksen sijoituksia saavuttaakseen halutut tuotot valvoen samalla riskienhallintaa. 
• Risk management (riskienhallinta): Riskienhallinnan tehtävä on tunnistaa, arvioida ja lieventää yrityksen toimintaan liittyviä taloudellisia riskejä, kuten likviditeetti, korko- ja luottoriskejä. 
• Funding and capital management (rahoitussuunnittelu ja rahoituksen hallinta): Vastaa rahoituksesta ja hallinnoi varoja sekä vastaa pääomarakenteen optimoinnista. 
• Financial planning and analysis (maksuvalmiuden suunnittelu ja analysointi): Ennustaa taloudellista suorituskykyä ja tekee skenaarioanalyysiä. 
• Bank relationship management (pankkisuhteiden hallinta): Hallinnoi suhteita pankkeihin ja rahoituslaitoksiin. 
• Compliance and reporting (vaatimustenmukaisuus ja raportointi): Varmistaa, että yritys noudattaa talous- ja finanssisäännöksiä sekä raportoi taloudestaan tarkasti. 
• Treasury technology (treasury-teknologia): Vastaa varainhallinnan järjestelmien, treasury management system (TMS) -ohjelmistojen ja muita taloudellisten työkaluja automaatiosta ja tehokkaasta käytöstä. 
• Foreign exchange management (valuuttariskien hallinta): Hallinnoi valuuttariskiä ja ulkomaanvaluuttatransaktioita. 
• Loan management (velan hallinta): Valvoo yrityksen lainanottoaktiviteetteja ja velanhoitoa. 

Treasury management ja varainhallinnan haasteet

Treasury management on liiketoimintakriittinen toiminto, jonka pohjalle rakentuvat niin yrityksen jokapäiväinen, operatiivinen toiminta kuin strategiset tavoitteetkin. Ilman tehokasta treasury managementia ja kassanhallintaa likviditeettiongelmien todennäköisyys kasvaa merkittävästi. Vailla systemaattista riskienhallintaa korkoriskit, valuuttariskit ja luottoriskit heikentävät liiketoiminnan taloudellista vakautta ja kannattavuutta.

Puutteet varainhallinnan menetelmissä ja periaatteissa johtavat nopeasti resurssien tehottomaan hyödyntämiseen ja tulomenetyksiin. Ilman strategista rahoituksen suunnittelua ja hallintaa yritys ei pysty ennakoimaan ja varautumaan tuleviin rahoitustarpeisiin, mikä rajoittaa sen kasvumahdollisuuksia. Ilman keskitettyä, hallittua näkyvyyttä kassavirtoihin, kassatilanteeseen tai maksuliikenteen tapahtumiin, kassavirtaennusteista puhumattakaan, yritys ei voi tehdä oikeita päätöksiä ja saavuttaa tavoitteitaan.

Liiketoiminnan kriittisimmät treasury management -haasteet

• Kassavirtojen epävarmuus, epätarkat kassavirtaennusteet ja likviditeetti
• Tehottomuus ja manuaaliset maksuliikenne- ja kassanhallintaprosessit
• Pankkisuhteiden- ja yhteyksien raskas hallinnointi
• Sääntelyn vaatimusten ja taloudellisen raportoinnin kompleksisuus
   

Treasury management ja liiketoimintahyödyt  

Usein kuule sanottavan, että ‘cash is king’. Vaikka moni muukin asia vaatii huomiota, tuota vanhaa viisautta kannattaa kuunnella. Treasury managementin ydin tähtääkin varmistamaan, että yritys kykenee jatkamaan toimintaansa keskeytyksettä ja saavuttamaan asettamansa tavoitteet. Treasury management muun muassa parantaa yrityksen likviditeetin hallintaa varmistamalla, että sen kassavirta riittää lyhytaikaisten velvoitteiden täyttämiseen, mutta samalla se pyrkii optimoimaan kassavarannot ennakoimattomien kulujen kattamiseksi tai investointimahdollisuuksien hyödyntämiseksi.   

Treassury management mahdollistaa rutiininomaiset varainhallinnon toimintojen automatisoinnin. Treasury-toimintojen automatisointi vähentää manuaalista työkuormaa ja virheitä, mikä puolestaan tehostaa prosesseja ja lisää niiden tuottavuutta. Treasury management myös tehostaa liiketoiminnan rahoitusta ja pyrkii lainakustannuksien vähentämiseen optimoimalla pääoman hallintaa. Treasury management pyrkii myös tehostamalla pankki- ja rahoituslaitossuhteita ja -yhteyksiä, millä on positiivinen vaikutus yrityksen pankkimaksuihin ja transaktiokustannuksiin. Tämän lisäksi treasury management mahdollistaa täsmällisen ja tarkan taloudellisen analyysin ja luo ennusteita liiketoiminnan strategisten päätösten tueksi ja auttaa suunnittelemaan tulevia rahoitustarpeita. 
 

Treasury managementin kriittisimmät liiketoimintahyödyt 

• Tehokas kassavirtojen hallinta ja likviditeetin optimointi 
• Näkyvyyden lisääminen maksuliikenteeseen ja kassanhallinnan prosesseihin
• Kannattavuuden kasvattaminen ja päätöksenteon tehostaminen tarkkojen taloustietojen avulla
• Riskienhallinnan, resilienssin ja jatkuvuuden parantaminen  

Treasury management, cash management ja kassanhallinta 

Treasury management, cash management ja kassanhallinta ovat kaikki yritysten rahoitustoimintojen keskeisiä käsitteitä ja ydintoimintoja, jotka liittyvät yrityksen rahavirtojen hallintaan ja varainkäyttöön. Usein niillä myös tarkoitetaan samoja asioita ja prosesseja, vaikka niiden välillä on myös käytännön eroja.

Termien totuus löytyy käytännöstä: Käytännön tasolla kassanhallinta, tai cash management, kertoo totuuden yrityksen kassasta eli kassavirtojen tilanteesta. Kassanhallinta kertoo kuinka paljon yrityksen kassassa on rahaa tällä hetkellä, kuinka paljon sitä on odotettavissa ja kuinka paljon varoja sieltä on lähdössä. Näin kassanhallinta, eli yrityksen rahojen riittävyyden suunnittelu, onkin osa yrityksen riskienhallintaa ja strategisia toimintoja. Kassanhallinta kuuluukin siis osaltaan yrityksen varainhallintaan, eli treasury managementiin. 

Ehkä oleellisin erottava tekijä treasury managementin, kassanhallinnan ja cash managementin välillä on, että siinä missä kassanhallinnan keskeisin tehtävä on kassan kestävyyden varmistaminen lyhyellä tähtäimellä, kun treasury management taas kattaa yrityksen rahoitustoiminnot kokonaisuudessaan. Treasury managementin piiriin kuuluvat yrityksen kassanhallinta, sijoitusten hallinta, riskienhallinta, pankkisuhteet ja rahoituksen optimointi, joiden avulla se pyrkii varmistamaan, että yrityksellä on riittävästi likviditeettiä lyhyen ja pitkän aikavälin tarpeisiin sekä hallitsemaan taloudellisia riskejä tehokkaasti niin, että se saavuttaa tavoitteensa. 

Treasury management ja Treasury Management System (TMS)  

Treasury Management System (TMS) eli varainhallinnan hallintajärjestelmä on ohjelmistokokonaisuus, joka on suunniteltu tukemaan ja optimoimaan yritysten ja organisaatioiden varainhoitoa, kassanhallintaa, riskienhallintaa ja rahoitusta. Treasury Management System -järjestelmät tarjoavat työkaluja ja toiminnallisuuksia, jotka helpottavat rahoitustoimintojen suorittamista, seurantaa ja hallintaa. 

Nykyaikaiset Treasury Management System -ohjelmistot kattavat laajan valikoiman kassanhallintaan, likviditeetin hallintaan, maksuliikenteen, sijoitusten ja riskienhallintaan kehitettyjä ominaisuuksia ja toiminnallisuuksia, mutta mahdollistavat myös rahoituksen suunnittelun ja raportoinnin. Lähes poikkeuksetta Treasury Management System -ohjelmistotyökalut myös integroituvat organisaation muihin liiketoimintakriittisiin järjestelmiin, kuten kirjanpito- ja ERP-järjestelmiin, mikä helpottaa tietojen keskitettyä jakamista ja konsolidointia. 

Treasury Management System -ohjelmistojen avulla yritykset ja organisaatiot voivat automatisoida ja virtaviivaistaa kriittisiä rahoitustoimintojaan, parantaa varainhallintatoimintojensa tehokkuutta, vähentää virheitä maksuprosesseissa ja säästää sekä aikaa, että rahaa. Moderni Treasury Management System (TMS) tarjoaa myös reaaliaikaisen näkyvyyden organisaation taloudelliseen tilaan ja mahdollistaa paremman päätöksenteon ajan tasalla olevan tiedon avulla. 

Treasury Management System (TMS) -ohjelmiston tärkeimmät ominaisuudet ja toiminnallisuudet: 

Treasury-järjestelmät automatisoivat prosesseja, parantavat työn tarkkuutta ja tukevat päätöksentekoa reaaliaikaisella kassanäkyvyydellä. Talous- ja rahoitusammattilaisten on syytä harkita tarkkaan, miten Treasury Management System –ohjelmistojen ominaisuudet tukevat heidän tavoitteitaan. 

Integrointiominaisuudet: Nykyaikainen TMS integroituu saumattomasti yrityksen talous- ja hallintajärjestelmiin, kuten esimerkiksi ERP, kirjanpito- ja maksuliikennetyökaluihin varainhallintaprosessien virtaviivaistamiseksi ja yhdenmukaistamiseksi. 

Raportointi: Ajantasainen data on kriittinen edellytys liiketoiminnan onnistumiselle. Siksi TMS-ohjelmiston tulee tukea tiedolla johtamista ja mahdollistaa raporttien luonti kassavaroista, kassavirroista, pankkisaldoista, rahoitusriskeistä ja muista varainhallintaan liittyvistä mittareista.

Cash management: Treasury Management System (TMS) –ohjelmistoon kuuluvien kassanhallintatyökalujen avulla on mahdollista seurata organisaation kassatilannetta eri tileillä ja yksiköissä, luoda kassavirtaennusteita ja optimoida likviditeetin hallintaa sen varmistamiseksi, että yrityksen varat riittävät päivittäisiin toimintoihin ja strategisiin aloitteisiin. 

Pankkitilien hallinta: Kokonaisvaltaisen Treasury Management System (TMS) –ohjelmiston avulla organisaatioiden on mahdollista hallinnoida pankkitilejä ja luoda näkyvyys pankkitilisaldoihin kassavirran hallinnan optimoimiseksi. Pankkitilienhallinnan avulla tarkastelet, analysoit ja seuraa kassavirtaa, tiliotteita ja maksuja keskitetysti. 

Kassavirtaennusteet ja käteispositiot: Treasury Management System (TMS) –ohjelmisto mahdollistaa reaaliaikaisen näkyvyyden käteispositioihin ja kassavirtaennusteisiin, mikä parantaa strategista päätöksentekoa. Treasury Management System (TMS) –ohjelmiston koneoppimista hyödyntävä älykäs analytiikka ennustaa tulevia kassavirtoja historiatietojen, odotettujen tulojen, maksujen ja markkinadatan perusteella.

Maksuliikenteen hallinta: Treasury Management System (TMS) –ohjelmiston automatisoi ja keskittää yrityksen maksuliikenteen ja eri maksutyyppien käsittelyn turvallisesti. Yksi selkeä maksuprosessi yhdestä käyttöliittymästä kaikkiin pankkeihin, tiedostoformaatista ja yhteystavasta riippumatta mahdollistaa maksuprosessien kokonaisvaltaisen hallinnoinnin, kassavarojen sekä käyttöpääoman optimoinnin ja minimoi taloudelliset petosriskit. 

Riskienhallinta: Riskienhallinta on kriittinen osa Treasury Management System (TMS) –ohjelmiston toiminnallisuuksia. Riskienhallinnan avulla yritykset voivat tunnistaa, arvioi ja lieventää toimintaansa uhkaavia taloudellisia riskejä, kuten likviditeettiriskiä, korkoriskiä, valuuttakurssiriskiä ja luottoriskiä. 

Lainanhallinta: Treasury Management System (TMS) –ohjelmiston lainanhallintatyökalujen avulla yritykset voivat optimoida ja hallinnoida yrityksen lainaprosesseja keskitetysti. Lainanhallinta tuo kaikki lainojen yksityiskohdat osaksi raportointia ja varmistaa täsmällinen kokonaiskuva. 

Turvallisuus ja kontrollit: Treasury Management System (TMS) –ohjelmistojen toiminnallisuudet ovat liiketoimintakriittisiä, minkä vuoksi turvallisuus ja arkaluonteisten taloudellisten tietojen suojaaminen on välttämätöntä liiketoiminnan onnistumisen kannalta. Turvallisuus ja kontrollit ovat Treasury Management System (TMS) –ohjelmiston välttämättömiä ominaisuuksia petosten estämiseksi ja vaatimustenmukaisuuden varmistamiseksi. 

Usein kysyttyjä kysymyksiä treasury management system (TMS) -järjestelmistä 

Mikä on Treasury Management System (TMS)? 

Treasury Management System (TMS) on ohjelmistoratkaisu, joka mahdollistaa yrityksen kriittisten varainhallinta- ja rahoitustoimintojen, kuten kassanhallinnan, likviditeetin hallinnan, sijoitusten hallinnan, velan hallinnan ja riskienhallinnan automatisoinnin ja optimoinnin. Tutustu Treasury Management System (TMS) -ohjelmiston ominaisuuksiin ja toiminnallisuuksiin täällä.

Mitkä ovat Treasury Management System (TMS) -järjestelmän hyödyt? 

Treasury Management System (TMS) -ohjelmistot tukevat liiketoimintaa niin operatiivisella kuin strategisellakin tasolla. Treasury Management System (TMS) -ohjelmistoratkaisun kriittisimpiin liiketoimintahyötyihin kuuluu muun muassa parantunut kassanäkyvyys, taloudellisten kontrollien tehostaminen, parempi likviditeetin hallinta, tehokas maksuliikenne ja maksujen käsittely turvallisuus, riskien vähentäminen sekä päätöksentekoa tukeva, ajantasainen tieto, jota järjestelmä tuottaa automaattisesti. 

Miten Treasury Management System (TMS) parantaa kassanäkyvyyttä ja kassavirtaennusteita? 

Kassanäkyvyys ja kassavirtaennusteet ovat välttämättömiä liiketoiminnan systemaattiselle kehittämiselle. Treasury Management System (TMS) tarjoaa reaaliaikaisia tietoja kassatilanteesta yrityksen eri pankkitileillä ja yksiköissä, tuo nämä tiedot yhteen ja käyttää historiatietoja sekä ennakoivaa analytiikkaa tuottaakseen tarkkoja kassavirtaennusteita. Tutustu kassanäkyvyyteen täällä ja kassaennusteisiin täällä.

Voiko Treasury Management System (TMS) integroitua yrityksen talous- ja hallintajärjestelmiin? 

Kyllä, useimmat Treasury Management System (TMS) -ratkaisut tarjoavat monipuolisia integraatiota ja valmiita rajapintoja eri ERP-järjestelmiin, kirjanpitotyökaluihin ja pankkeihin varmistaen saumattoman tiedonvaihdon ja virtaviivaistamalla varainhoitotoimintoja. Voit tutustua Nomentian tarjoamiin integraatioihin täällä.

Miten Treasury Management System (TMS) auttaa riskienhallinnassa?

Treasury Management System (TMS) tunnistaa, arvioi ja lieventää erilaisia taloudellisia riskejä, kuten likviditeetti-, valuutta-, korko- ja luottoriski. Nykyaikainen Treasury Management System (TMS) tarjoaa työkalut myös riskienhallinnan skenaariosuunnitteluun ja testaamiseen. Lue lisää täällä.

Sopiiko Treasury Management System (TMS) kaikenkokoisille yrityksille? 

Vaikka Treasury Management System (TMS) -järjestelmät ovat perinteisesti kuuluneet osaksi suuryritysten rahoitustoimintoja, nykyaikaiset TMS-ratkaisut tarjoavat skaalautuvia ja räätälöitäviä ominaisuuksia, jotka hyödyttävät myös pieniä ja keskisuuria yrityksiä. Varainhallinnan tehtävä on tukea liiketoiminnan tavoitteita ja jatkuvuutta ja Treasury Management System (TMS) -ohjelmistot ovat välttämätön työkalu näiden tehtävien onnistuneeseen suorittamiseen. Voit lukea lisää Treasury Management System (TMS) -järjestelmistä täällä.

Treasury management mahdollistaa menestyvän liiketoiminnan  

Treasury Management on dynaaminen ja liiketoimintakriittinen toiminto, joka varmistaa yrityksen taloudellisen vakauden ja tukee sen strategisia tavoitteita. Hallitsemalla tehokkaasti kassavirtoja, investointeja ja riskejä yritykset voivat navigoida taloudellisissa epävarmuustekijöissä ja saavuttaa tavoitteensa. Liiketoimintaympäristön kehittyessä systemaattisten kassanhallintakäytäntöjen merkitys ainoastaan lisääntyy ja yritysten on syytä hyödyntää oikeita työkaluja, tekniikoita ja asiantuntemusta edukseen.